Всё о пособиях, субсидиях, льготах и выплатах
Бесплатная
консультация юриста
Москва
Санкт-Петербург
Россия
Поиск по сайту
?Задать вопрос

Как оформить налоговые льготы для пенсионеров по налогу на автомобиль: нюансы процедуры

Любые уточнения и изменения в налогообложении довольно часто затрагивают льготные категории граждан. Налоговые льготы для пенсионеров по налогу на автомобиль не исключение. Что нужно знать льготнику, чтобы воспользоваться своим правом на послабление и даже освобождение от оплаты сбора?

Основная информация о налоге на транспорт

Транспортный налог – особый вид сбора государством, который обязаны платить все автовладельцы. Полученные денежные средства с данного налога, как правило, идут на содержание и приведение дорог в порядок. К сожалению, до сих пор положения о транспортном сборе не учитывают некоторых нюансов. Например, если ваш транспорт долгое время в не рабочем состоянии — вы обязаны заплатить налог.

На территории Российской Федерации уплата, размер начисления и льготы на налог за обладание транспортным средством регулируется Налоговым кодексом ("Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая)" от 31.07.1998 N 146-ФЗ). В частности:

  1. Статья 356 указывает, что местные власти наделены правом самостоятельно устанавливать размер сбора, определять сроки оплаты и основания для налоговых льгот на автомобиль.
  2. Статья 358 установливает виды транспортных средств, попадающих под налогообложение.
  3. Статья 361.1 описывает механизм начисления и оплаты налога на автомобили для владельцев крупнотоннажного транспорта (более 12-ти тонн).

Дополнительно транспортный сбор регулируется региональными законодательными актами, которые учитывают местные особенности. Часто они касаются льготников и условий получения льготы на транспортный налог.

Имейте в виду, что данный сбор взымается не только с владельцев автомобилей. Он затрагивает тех, у кого в качестве имущества числиться:

  1. Автобус.
  2. Мотоцикл, мотороллер или квадроцикл.
  3. Моторная лодка, яхта или гидроцикл.
  4. Снегоход или мотосани.
  5. Вертолет или самолет.
  6. Автотранспорт на гусеничном и пневматическом ходу.
  7. Теплоход, катер, судно с парусом.

Когда можно рассчитывать на льготу

Существует список с определенными типами транспорта, при владении которого полагается налоговое послабление. Стоит отметить, что перечень утвержден на федеральном уровне. Владельцы транспорта, входящего в список независимо от региона страны будут пользоваться льготами на налог на личный автомобиль. В перечень включены:

  1. Авто, оборудованное для нужд гражданина РФ с инвалидностью. Помимо этого, под льготу попадают автомобили, мощность двигателя которых не превышает 100 л.с. (лошадиных сил). Льгота предоставляется при условии, что данный транспорт был выделен в рамках социальной программы.
  2. Транспорт, который используют коммерческие организации с целью грузовых или пассажирских перевозок.
  3. Автомобиль, который числится в протоколах полиции как угнанный.
  4. Промысловое речное и морское плавсредство.
  5. Трактор и другой спецтранспорт, который предназначен для транспортировки молока, сельскохозяйственных животных, сена, удобрений, оказания ветеринарной помощи или техобслуживания.
  6. Воздушный транспорт медицинской службы или принадлежащий санитарной авиации.
  7. Плавсредства, которые имеют регистрацию в Российском международном реестре судов.
  8. Морские платформы, буровые суда и установки.
  9. Все лодки с двигателем до 5 л.с. Также в данную категорию попадают и весельные лодки.

Отдельно стоит отметить владельцев крупногабаритных автомобилей, вес которых свыше 12 тонн. Теперь сумма налога на транспортное средство зависит от размера отчислений для системы «Платон». Владельца могут освободить от сбора, если отчисления для «Платона» будут равны ему или же превышать.

Помимо этого, существует перечень с категориями граждан, которым будет затруднительно платить налог на автомашину. Однако, в зависимости от решения местных властей, список может изменяться. Поэтому сначала уточняйте действующий список льготников и условия получения льготы в своем регионе проживания. Чаще всего на послабление могут рассчитывать следующие категории граждан РФ:

  1. Ветераны Великой Отечественной войны и других военных конфликтов.
  2. Инвалид 1 или 2 группы. В некоторых регионах дается послабление также для инвалидов с 3 группой и одному из родителей ребенка с инвалидностью. (Федеральный закон "О социальной помощи пенсионерам и инвалидам" от 02.08.1995 № 122)
  3. Пенсионер. Основным требованием в большинстве областей страны стало обладание автомобилем с двигателем, мощность которого не более 150 л.с. Однако есть и исключения. Пенсионерам из Сахалинской и Кемеровской области льготы на автомобиль не полагаются.
  4. Многодетные семьи при условии, что родителями воспитывается более 3-х несовершеннолетних детей.
  5. Пострадавшие от воздействия радиации на атомных объектах.
  6. Герои СССР и России, труда и награжденные орденом Славы. Данная категория пользуется льготой практически во всех уголках Российской Федерации.

Обращаем внимание, что льготное послабление предоставляется лишь при уплате налога на 1 транспортное средство. Если льготник владеет большим количеством, то на оставшиеся единицы придется заплатить налоговый сбор в полной мере.

Более точные данные для каждого региона РФ вы можете узнать на сайте федеральной налоговой службы либо в отделении, согласно вашему текущему месту жительства.

Помимо граждан, к льготникам относятся организации и службы, деятельность которых считается социально значимой. Это:

  1. Детские дома.
  2. Юридические лица, которые осуществляют перевозки пассажиров в городе и пригороде. Исключение — такси.
  3. Общественные организации граждан с инвалидностью.
  4. Предприятия, которые трудоустраивают у себя инвалидов.
  5. Производители сельхозпродукции.
  6. Дорожные хозяйства.
  7. Образовательные учреждения.
  8. Медучреждения.
  9. Религиозные организации.

Кто полностью освобождается от транспортного налога

Выше уже упоминалось, что каждый регион вправе самостоятельно определять перечень льготников и условия, при которых можно не платить налог на авто. То есть одни и те же льготники в зависимости от региона проживания будут обладать различными правами на получение льготы.

Ветераны ВОВ или других боевых конфликтов

Полностью от уплаты налога освобождаются, проживающие в:

  1. г. Москва.
  2. Сахалинской области.

Если мощность автомобиля не превышает 150 л.с.:

  1. В Краснодарском крае.
  2. В Республике Крым.

Условия получения льготы для ветерана на налог на машину в Ленинградской области зависит от его точного места проживания. Если он зарегистрирован в Санкт-Петербурге, то для получения льготы мощность двигателя в его автомобиле не должна превышать 150 лошадиных сил. Если его прописка находится в пределах Ленинградской области, то освобождение от налога полагается ветерану независимо от характеристик его машины.

Также льготу может получить ветеран, проживающий в Республике Татарстан. Условие для освобождения от налога – авто с двигателем до 110 л.с

Граждане с инвалидностью

Инвалиды, имеющие 1 или 2 группу не платят налог на транспорт в:

  • г. Москве;
  • Сахалинской области.

В некоторых регионах инвалиду льгота полагается лишь при условии, что двигатель автомобиля имеет мощность не более 150л.с.:

  • СПб;
  • Краснодарский край;
  • Республика Крым.

Если у гражданина с инвалидностью автомобиль имеет мощность менее 100 л.с., то он не платит налоговый сбор в Новгородской области и Алтайском крае.

Также в Алтайском крае при наличии машины с мощностью менее 100 лошадиных сил от уплаты налога на транспорт дополнительно освобождаются и граждане с 3 группой инвалидности.

Для семей, которые воспитывают ребенка-инвалида, льгота предоставляется в:

  • Г. Москва;
  • Сахалинской области;
  • Республике Крым.

Пенсионеры

Можно рассчитывать на получение льготы по налогу на машину пенсионерам, которые имеют в личном пользовании авто с двигателем не более 100 л.с., либо же мотоциклом до 35 л.с. Это реализовано в следующих областях:

  • Амурская;
  • Астраханская;
  • Свердловская;
  • Ярославская.

Также налоговая льгота на автомобиль полагается пенсионерам, которые проживают в следующих административно-территориальных краях:

  • Алтайский;
  • Краснодарский;
  • Красноярский.

Отдельно стоит отметить пожилых граждан, проживающих в Сахалинской области – они полностью освобождены от уплаты без каких-либо условий. Также существуют льготы на налог на автомобиль для пенсионеров из Кемерово и области – если сумма сбора более 1200 рублей, то его можно не платить.

Семьи, воспитывающие более 3-х детей

К категории многодетных семей, как и с предыдущими, налоговая льгота на автомашину применима при соблюдении определенных условий. Например, автомобиль с мощностью до 150 лошадиных сил дает право на послабление в:

  • г. Санкт-Петербург;
  • Свердловской области.

Если двигатель в машине имеет мощность не более 100 л.с., то такая семья не платит налог в Алтайском крае. В республике Крым условия более мягкие – допускается мощность до 200 л.с. В Сахалинской области многодетная семья при подаче заявления на льготу должна подтвердить статус малоимущей.

Никаких условий не выставляется для многодетных только лишь в:

  • г. Москва;
  • Ленинградской области.

Пострадавшие от воздействия радиации

Не платят транспортный налог при наличии прописки в:

  • г. Москва;
  • Ленинградской области;
  • Сахалинской области;
  • Новгородской области.

Если машина имеет мощность до 100 л.с. льгота предусмотрена в:

  • Московской области;
  • Республике Татарстан;
  • Алтайском крае.

При наличии транспортного средства, мощность двигатель которого не превышает 150 л.с., на льготу можно претендовать в:

  • г. СПб;
  • Новосибирской области;
  • Краснодарском крае;
  • Республике Крым.

Почетные граждане Российской Федерации

Условия для получения льготы на транспорт не выставляют в:

  • г. Москва;
  • Ленинградской области;
  • Сахалинской области;
  • Краснодарском крае;
  • Республике Татарстан.

В Московской области и Республике Крым для получения налоговой льготы по налогу на автомобиль транспортное средство должно иметь двигатель с мощностью не более 150 лошадиных сил. В Санкт-Петербурге – до 200 л.с.

Расчет налога на транспорт и его особенности

Расчет налога на автомобиль, как и многие государственные сборы, имеет свои особенности. С учетом этих нюансов для каждого автовладельца размер сбора рассчитывается индивидуально. Необходимо понимать, что сумма налога в первую очередь зависит от:

  1. Типа транспортного средства.
  2. Объема двигателя.
  3. Года выпуска.
  4. Стоимости транспорта.

На сумму сбора также имеет влияние регион проживания владельца транспорта. В области местные власти обладают правом увеличения или же уменьшения транспортного сбора.

В 2018 году за автомобиль с двигателем до 100 лошадиных сил размеры налоговых ставок следующие:

  1. 5 рублей стоит 1 л.с. в Республике Крым, Тыва и Ингушетия.
  2. Отчисление в размере 6-ти рублей за 1 лошадиную силу платят в республике Хакасия и Карелия.
  3. 6,5 рублей стоит 1 л.с. в Томской области.
  4. В Челябинске и его области размер налога за 1 л.с. составляет 7,7 рублей.
  5. 8 рублей в Еврейской автономной области.
  6. В Ульяновской и Тульской области за 1 л.с. необходимо отдать 10 рублей в год.
  7. Владельцы автомобилей, которые проживают в Краснодарском крае, платят 12 рублей.
  8. 13,1 рублей платят в Ярославской области за 1 лошадиную силу.
  9. В Нижегородской области размер ставки в 2018 году составляет 13,5 рублей.
  10. Автовладельцы из Архангельской, Калужской и Калининградской области за 1 л.с. отчисляют 14 рублей.
  11. Власти республики Коми установили сбор за 1 л.с. в размере 15 рублей.
  12. В Самарской области – 16 рублей.
  13. 20 рублей платят за 1 л.с., зарегистрированного автомобиля в Оренбургской области.
  14. В Москве и СПб для формирования суммы налога учитывают каждую единицу мощности двигателя. В среднем владельцы автомобилей там платят в пределах 12-24 тыс. рублей в год.
  15. Налоговый сбор в размере 25 тыс. рублей обязаны заплатить автовладельцы из Вологодской и Сахалинской области, Республики Татарстан, Башкортостан и Марий Эл.
  16. В Ростовской области размер начислений зависит от даты выпуска транспорта. Срок эксплуатации превышает 10 лет – за 1 л.с. платят 8 рублей. Если автомашина моложе – 12 рублей.
  17. В Чеченской Республике налог рассчитывают исходя из мощности двигателя. За авто, мощность которого менее 100 л.с., сбор не взымают. От 250-ти лошадиных сил – за 1 единицу платят 15 рублей. 5 рублей за 1 лошадиную силу платят владельцы машин, мощность двигателя которых находится в промежутке от 150 до 250 л.с.

Также не стоит забывать о категории роскошных автомобилей. В учет берется стоимости транспорта и срок эксплуатации. Коэффициенты налога:

  1. Автомобиль стоил 3000000 рублей, и с момента его выпуска прошло не более 3-х лет, – берут коэффициент от 1,1 и до 1,5.
  2. Цена от 5000000 до 10 млн. рублей, выпуск был менее 5-ти лет назад, то коэффициент равен 2.
  3. Для машин, цена которых составляла 10 – 15 млн и были выпущены 10-20 лет назад – коэффициент 3.

Если автомобиль был приобретен менее чем за 5 млн рублей, то для определения коэффициента нужно знать только срок эксплуатации:

  1. 1,5 – для машин, с выпуска которых прошло не более 1 года.
  2. 1,3 – выпуск был менее 2-х лет назад.
  3. 1,1 – с выпуска прошло не более 3-х лет.

Как оформить льготу на транспорт

Как только гражданин убедился, что имеет право претендовать на льготу, то может смело приступать к оформлению. Этого можно добиться 3-мя способами:

  1. Лично обратиться в налоговую инспекцию.
  2. Переслать почтовой службой пакет документов в МФЦ.
  3. Воспользоваться порталом «Госуслуги» и отправить документы в электронном варианте.

Для оформления льготы на налог на авто требуются следующие документы:

  1. Заявление, с указанием личных данных и информации о транспортном средстве (вид, марка, номер гос. знака).
  2. Паспорт, подтверждающий личность обратившегося.
  3. Страховое свидетельство с номером индивидуального лицевого счета.
  4. Копия идентификационного кода налогоплательщика.
  5. Документ на право владения транспортом.
  6. Документ, подтверждающий право получения льготы. Например, удостоверения пенсионера или инвалида.

Главное, что нужно знать каждому льготнику – налоговая льгота на авто дается лишь на одно транспортное средство. Чтобы воспользоваться освобождением от оплаты сбора, нужно не только быть льготником. При этом следует учитывать множество нюансов. Но, если вы наделены правом воспользоваться льготой на налог на транспорт, то оформить его будет довольно просто.

Как работает сайт?

Пользователь задает
вопрос на сайте
Вопрос поступает
дежурному юристу
Вопрос обрабатывается:
определяется его тематика,
анализ вопроса, поиск ответа
Решение проблем
пользователя - это ответ на
его вопрос
Юрист связывается
с пользователем и
предоставляет ему
консультацию

задать вопрос юристу:

Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните по бесплатному многоканальному телефону 8 800 350-81-93

Комментарии(8):

  • https://www.facebook.com/app_scoped_user_id/916705708469836/ Valery Golubev

    ВЕЗДЕ обман ! Вместо, качественных и эффективных лекарств, в «пресловутых » списках — малоэффективные лекарства, типа аспирина и зеленки, ну, да и парацетамол с активированным углем … ВСЁ … ! А, сколько справок и подписей надо собрать … ! Такое впечатление, что ЭТИ списки составляли, что бы быстрее «загнулись» … ! САМИ СЕБЕ бебось импортные выписывают … ?!

  • Светлана

    Такой интересны сайт,спасибо огромное,за работу.

  • сергей

    ВСЕ НИЖЕ ПЕРЕЧИСЛЕННОЕ БРЕХНЯ, никто и ничто у государства приоритета не имеет. с 2015 жду субсидии говорят что денег ент, дошел до суда теперь говорят что очередь обще российская, ждите. ждем деревянный макинтош от президента путина.

    Жилищная субсидия для сотрудников ФСБ в 2018 году станет главной поддержкой, выражающейся в финансовой помощи, которая предоставляется государством. Субсидирование осуществляется безналичным расчетом, как правило, с передачей жилищного сертификата.

    Претендентами на дотацию имеют основания выступать:

    Сотрудники службы безопасности (военная сфера деятельности).
    Нуждающиеся в разрешении квартирного вопроса.
    Проходящие спецслужбу по договору.
    С выслугой лет более 20 (то есть оформить льготирование возможно после увольнения по окончании контракта или еще находясь на службе).
    Проживание в служебном жилье во время несения всей продолжительности службы.
    Поддержка полагается лицам, уволенным по независящим от них обстоятельствам – ОШМ, медицинские показания по самочувствию, обладающим стажем от 10 лет.
    Семье работника ФСБ по факту его гибели.

  • КРИК ДУШИ.

    опустил один момент по поводу рефинонсирова ипотеки ЗА 11.5 ЛЕТ, ЧТО ПЛАЧУ УЖЕ ВЫПЛАТИЛ БОЛЬШУЮ ЧАСТЬ ПО % ПО КРЕДИТУ И СНИЖЕНИЕ СТАВКИ С 13.5% ДО 10.5 ИЛИ ДАЖЕ ДО 9% МНЕ НЕ ЧТО НЕ ДАСТ, ЭТО НА ОБЩИХ ОСНОВАНИЙ.
    ПОТОМУ ЧТО БАНКУ ПЕРВЫЕ ГОДА ПЛАТЕШ В ОСНОВНОМ ПРОЦЕНТЫ И ТОЛЬКО ПОТОМ САМО ЕДРО КРЕДИТА.

  • Максим

    Являюсь Ветераном боевых действий действующим военнослужащим. Могу ли воспользоваться отпуском без сохранения 35 суток?

  • Геннадий

    Очень интересно

  • Геннадий

    Интересно если я в больнице захочу пройти без очереди с маленьким ребёнком что я услышу в ответ???

Бесплатная консультация юриста
Москва
Санкт-Петербург
Россия
Подпишись

Будьте в курсе последних новостей о всех пособиях и субсидиях в России.

Раз в неделю мы отправляем дайджест с самыми популярными статьями.
Adblock detector